2023年12月29日在滁州市七届人大常委会第十四次会议上
滁州市审计局局长 许同亚
主任、各位副主任、秘书长，各位委员：
我受市人民政府委托，向本次会议报告滁州市本级2022年度预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。
2023年8月，市七届人大常委会第十二次会议听取和审议了《滁州市本级2022年度预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》，要求持续督促整改，夯实被审计单位整改主体责任，加强审计监督结果运用，健全完善审计整改长效机制，防止屡审屡犯，做好审计整改“下半篇文章”。市审计局落实常委会要求，跟踪督促指导，审计整改进展较快，效果良好。
一、审计整改工作部署推进情况
市委、市政府高度重视审计和审计查出问题的整改工作。市委常委会专题学习中央、省关于审计整改相关规定，明确提出以“四最”(最坚决的态度、最有力的行动、最扎实的措施、最严格的要求)要求抓好审计整改工作。市委主要领导主持召开市委审计委员会，研究部署审计整改工作，市政府主要领导主持召开市政府常务会议，听取审计整改情况汇报，研究推进整改工作。
市审计局将审计工作报告指出的问题，分解细化至各责任单位，建立整改台账，限期整改。对被审计单位整改情况，逐条审核把关，实行清单式销号、闭环式管理。各相关部门对审计工作报告指出的问题进行认真剖析，落实整改措施，修订完善有关制度规定，整改成效明显。
截至2023年11月，审计工作报告反映的30类133个明细问题，已基本完成整改。通过审计整改：加快资金拨付使用16439.34万元、促进征缴收入8179.68万元、规范管理资金7076.09万元、督促上缴财政3931.55万元、清退履约、质量保证金等资金981.48万元、清理收回财政资金322.01万元、制定完善制度办法等7项、追责问责5人。
二、市本级预算执行审计查出问题的整改情况
（一）关于“非税收入管理需进一步规范”。一是市财政局编制2023年预算时，在系统内设置审核公式，并要求各单位科学合理预测单位收入，同步编制非税收入征收计划表。二是市二院以前年度预防接种服务费收入550.32万元及市自来水厂账面滞留污水处理费1468.65万元，已全部上缴国库。
（二）关于“部分专项资金和上级转移支付资金管理需改进”。一是市级战新基地专项资金、智能家电专项资金2个项目未使用资金2000万元，调剂用于其他专项缺口。二是市财政局督促相关专项资金主管部门编实编准项目支出预算，避免出现多次调剂现象，加快资金支出进度，发挥资金效益。目前已收回信息化专项资金15.4万元，其余361.5万元全部支付完毕；中央财政服务业发展资金320万元已明确项目，将按照流程拨付至企业；用于充电基础设施建设的节能减排补助资金588万元，项目已开工，根据施工进度及时拨付。
三、部门预算执行审计查出问题的整改情况
（一）关于“预算刚性约束仍需强化”。一是预算编制准确性不高问题，三个单位将审计指出的未纳入预算管理的收入纳入下年度预算编制。二是组织收入不到位问题，2个单位3086.97万元组织收入已催缴到位；三个单位329万元收入已上缴市财政。三是项目支出管理不规范问题，6个单位执行率低的项目均已加快项目进度，并及时支付资金；4个单位已严格按照专项资金规定范围安排资金支出。
（二）关于“财务管理水平仍需提高”。往来款项长期挂账未清理问题，5个单位对往来账款进行了调整，已清理69.44万元。部门决算报表部分数据与实际不一致问题，相关单位已加强业务人员培训，确保决算数据真实、准确。超标准报销差旅费补助问题，两个单位组织员工认真学习差旅费报销制度，对财务审核人员追责，相关人员退还多领的交通补助。
（三）关于“‘三公两费’支出管理不严格”。5个单位通过修订完善制度、严格控制审批等方式，规范“三公经费”支出管理。
四、园区预算执行审计查出问题的整改情况
（一）关于“预算收入管理存在短板”。一公司已全额上缴城市基础设施配套费1064万元及代收租金收入329万元；对尚未上缴的公司出具催告函督促尽快缴纳。
（二）关于“部分项目支出预算执行率低”。智能家电专项资金未使用的问题，已制定资金分配方案，待达到兑现条件后及时审核拨付；确已无需使用的项目结余资金由园区财政全额收回。
五、重点专项资金和重大项目审计查出问题的整改情况
（一）关于重点民生资金审计的问题。
1.“老年助餐服务行动”政策落实及资金管理使用审计。一是部分老年食堂（助餐点）就餐人数少问题，8个县（市、区）通过加强政策宣传、提高服务质量、优化老年助餐点布局等方式，提高老年人参加就餐服务的积极性，助餐人数已上升。二是少数老年食堂（助餐点）管理不规范问题，南谯区、天长市、凤阳县开展专项检查，督促相关助餐点严格落实“六公示”制度。定远县、琅琊区已督促办理食品经营许可证。明光市、定远县、天长市相关老年食堂（助餐点）已按规定享受居民生活类用电价格政策。
2.“安心托幼行动”政策落实及资金管理使用审计。全椒县、定远县相关幼儿园用水、用电、用气已享受居民生活类价格政策，退还多收水费1.25万元。琅琊区、凤阳县99.6万元专项资金已拨付使用完毕。全椒县、定远县、琅琊区、凤阳县、天长市5个县（市、区）相关幼儿园（托育机构）已按建设规范要求完善硬件设施。
3.自然灾害救灾资金审计。一是冬季救助资金问题，天长市全额收回超标准发放的冬春救助资金1.15万元；全椒县加强业务培训，完善冬春救助工作方案，合理确定救助标准，同等条件下对特殊受灾群体优先安排；南谯区等7个县（市、区）积极采取措施，加强审批及发放管理，追回错发资金并补发到位。二是洪涝灾害救灾资金，明光市40万元闲置资金已拨付至乡镇街道用于支持开展抗旱救灾工作；定远县督促6个乡镇将违规使用资金39万元全部退回，按规定重新安排支出，确保专款专用。
（二）关于重大项目审计的问题。
1.来安至六合高速公路安徽段项目跟踪审计。一是滁州北枢纽互通宁洛高速拼宽段工程管理不规范问题，来六公司与滁宁公司签订协议，将该工程纳入宁洛高速改扩建工程中统一验收，并将142.5万元支付至农民工工资专户。二是部分变更事项尚未办理经济签证问题，来六公司召开专题会议2次，督促各单位加快变更工程验收和办理经济签证。截至目前，已完成10个。
2.滁河流域（来安县汊河）水环境综合治理项目审计。一是基本建设程序不规范等问题，来安经开区管委会对相关单位处以45.23万元罚款，相关责任人由县纪委监委处理，后期将按要求严格规范建设程序。二是部分工程质量未达设计要求问题，来安经开区管委会督促相关单位对部分工程进行返工处理，无法返工的，及时进行验算，；对相关单位处以23.97万元罚款。
3.两个园区工程项目管理情况。市经开区已清退履约保证金和质保金969.65万元；苏滁高新区多扣留质保金10.58万元已全部退还；并进一步加强项目谋划和清单编制管理，减少发生工程变更，合理确定工程建设内容及造价。
（三）关于其他专项审计调查的问题。
1.人防易地建设费专项审计调查。建设项目人防审批不规范问题，市人防办召开专题会议研究，明确规定可易地建设防空地下室条件。截至2023年11月，民用建筑项目中有11个项目补办了人防审批手续，缴纳人防易地建设费222.41万元，同时加强行政审批管理，杜绝违规审批。
2.农业高质量发展审计。天长市现代农业产业园项目中央财政资金结存问题，冷链物流项目已开工建设，项目奖补资金2500万已拨付到位，其余固定资产奖补等资金将陆续兑付；农事综合服务中心项目26万元资金结余已收回财政。定远县农产品冷链物流园项目已有序推进，闲置资金50万元已支出；农机全程社会化服务项目已组织专家验收合格，80万元资金全部拨付。
3.大气污染防治资金专项审计。凤阳县等6个县（市、区）通过积极培育秸秆综合利用企业市场主体，扩大农作物秸秆产业利用，加强政策宣传指导等措施强化秸秆综合利用资金奖补工作，提高秸秆综合利用奖补资金支出进度。定远县、凤阳县已配套奖补资金225.05万元，并完成支付；天长市、凤阳县超范围使用的资金640.6万元已统筹使用县级财政资金安排调剂；市生态环境局督促相关企业加快完成技术改造项目建设和调试。
六、国有资产管理审计查出问题的整改情况
（一）关于国有企业资产管理审计。市文旅集团加强项目建设管理。4个项目已取得施工许可证，追回2个项目超支付进度款本金及孳息共804.77万元，对相关责任单位作出13万元处罚。市经开区及下属国有企业通过加大招商引资力度，加强公租房宣传力度，完善配套服务和相关设施等措施，标准化厂房出租率提高到79.4%，公租房出租率提高到89%。市融资担保集团于2023年多次组织对线下在保项目进行自查，加强审核把关力度，对资料审查不严导致发生代偿问题，收回代偿款35.1万元，对相关责任人员进行追责。
（二）关于行政事业单位资产管理审计的问题。一是部分公共基础设施尚未入账。市财政局印发《关于抓紧做好公共基础设施资产登记入账的通知》，督促主管部门和相关管理单位整改到位。二是部分预算单位资产管理欠规范问题，城市职业学院、职业技术学院、滁州日报社按规定程序，通过报废处置、维修修复、调剂使用等方式盘活闲置或使用率较低资产；市交通局、市市场监督管理局等单位加强资产登记管理工作，补记资产账务5757.1万元；市住建局等5家单位组织开展资产专项清查、盘点，确保账账相符、账实相符；市交通局等7家单位通过资产盘点、完善制度等方式，推进资产核销处置工作进度。
（三）关于国有自然资源资产审计的问题。一是土地资源方面，明光市批而未供土地新增供地23.88公顷、追缴完成36宗土地临时占地耕地占用税共681.40万元、1037.04亩闲置土地已签订收回协议、征缴完成8宗地块土地闲置费合计1718万元。二是水资源管理方面，明光市通过加强学习制度业务，不定期抽查等方式，督促民间河长履职情况。对“一河一策”实施方案建设内容作了调整，计划通过争取专项债项目推进项目建设。三是林业资源管理方面，明光市已按照规定规范公布林长制信息，组织召开市级林长会议，印发会议纪要，督促乡镇街道公示“一林一警”名单，2021-2022年新增公园绿地面积14.12万平方米。
七、部分需持续整改的问题及下一步打算
截至2023年11月，审计工作报告反映的问题大部分得到有效整改，少量尚未彻底整改到位的问题，相关单位已对后续整改工作作出安排，正在积极持续推进。市审计局将严格落实“三个区分开来”重要要求，认真听取有关地方、部门和单位意见，实事求是分析原因，持续加强跟踪督促检查，确保整改合规到位。
主任、各位副主任、秘书长，各位委员：
在市人大及其常委会的高度重视、有力监督下，审计整改主体责任得到全面落实，审计整改成效良好。下一步，我们将认真落实中央及省委、市委审计委员会要求，深化审计监督与其他各类监督贯通协同，同时做好揭示问题“上半篇文章”和审计整改“下半篇文章”，依法全面履行审计监督职责，自觉、主动接受市人大的监督，不断巩固和深化审计整改效果，为推动滁州经济社会高质量发展贡献审计力量!
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